За інформацією управління податкової міліції ДПА у Кіровоградській області, місцеві «бізнесмени» незаконно отримали понад три мільйони відшкодування з ПДВ. Це зробили службові особи одного товариства з обмеженою відповідальністю. За попереднім задумом, щоб не бути викритими та не нести встановлену законом відповідальність, замінили директора товариства на підставну особу, анкетні дані якої було внесено до реєстраційних документів товариства.
За попередньою згодою, директором ТОВ погодилася формально бути громадянка П., яка надала для цього свої анкетні дані. При цьому печатка та статутні документи товариства залишилися в розпорядженні службових осіб, які продовжували займатися веденням господарської діяльності від її імені. Таким чином, на думку податківців, було створено документальне прикриття спланованих злочинних дій з незаконного відшкодування ПДВ. Щоб реалізувати задумане, підробили договір оренди з підприємством із Черкаської області та сфальсифікували відбитки печаток. Відповідно до умов зазначеного договору, кіровоградське товариство нібито винаймало у черкащан земельну ділянку загальною площею 1200 га та займалось вирощуванням сільськогосподарської продукції, що дало можливість декларувати податковий кредит з ПДВ, суми якого підлягали бюджетному відшкодуванню. Діючи від імені громадянки П., службові особи товариства подали до податкової інспекції в місті Кіровограді декларацію з ПДВ і незаконно отримали бюджетне відшкодування в сумі 3,2 мільйона гривень.
